'24년 연말정산 대비한 세액공제 방법 5가지

이제 곧 연말정산의 시즌이 다가왔습니다. 다들 비슷하시겠지만 매년 내 연봉은 그대로인데... 늘어나는 세금으로 참 힘드실 것이라 생각합니다. 실제로도 우리가 내는 세금은 매년 오르고 있습니다.

 

건강보험료율도 22년 → 23년에 1.5% 가 올랐으며, 국민연금 또한 같은 해에 5.1%가 올랐습니다. 아마 매년 세금의 비율은 계속해서 오르지 않을까 싶습니다. 따라서 우리가 할 수 있는건 연말정산 때 세금을 절약하는 방법을 이용하여 최대한 냈던(?) 조금이나마 돌려받는게 유일한 방법이 아닐까 싶습니다. (모든 직장인들의 유리지갑.. 화이팅!)

연말정산 시 세금을 절약할 수 있는 방법은 다양합니다. 따라서 본인의 상황에 맞게 그리고 세법에 따라 달라질수 있으나 주요 방법 다섯 가지를 아래와 같이 자세히 설명드리겠습니다. 다시 한번 말씀드리지만 최신 정보를 확인하고 본인의 상황에 맞게 적용하는 것이 중요합니다.

1. 세액공제 상품 활용

연금저축계좌 및 IRP(개인형 퇴직연금)

연금저축계좌와 IRP는 대표적인 세액공제 상품입니다. 연금저축계좌에 납입한 금액은 연간 최대 400만원까지, IRP는 연간 최대 700만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 두 계좌를 합쳐 최대 1,100만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 세액공제율은 총급여액에 따라 다르며, 보통 12%에서 15% 사이입니다.

 

청약저축 및 주택청약종합저축

무주택 세대주가 주택청약종합저축에 가입하면 납입금액의 일정 비율을 소득공제 받을 수 있습니다. 주택청약종합저축은 주택 마련을 위한 저축이므로, 무주택자에게 특히 유리합니다.

2. 의료비 및 교육비 공제

의료비 공제

본인 및 부양가족의 의료비를 지출한 경우, 일정 금액 이상을 초과하는 의료비에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. 의료비 공제는 총급여액의 3%를 초과하는 금액에 대해 적용됩니다. 특히, 난임 시술비, 장애인 의료비 등은 추가 공제가 가능합니다. 의료비 영수증을 잘 보관하고, 연말정산 시 제출해야 합니다.

 

교육비 공제

본인 및 부양가족의 교육비를 지출한 경우, 교육비에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. 초중고 교육비, 대학 등록금, 유치원비 등이 포함됩니다. 교육비 공제는 본인 교육비의 경우 전액 공제되며, 부양가족의 교육비는 일정 한도 내에서 공제됩니다.

 

3. 기부금 공제

기부금 세액공제

공익법인, 종교단체, 사회복지단체 등에 기부한 금액에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. 기부금의 종류에 따라 공제율이 다르며, 일반 기부금은 15%, 정치자금 기부금은 100%까지 공제됩니다. 기부금 영수증을 잘 보관하고, 연말정산 시 제출해야 합니다.

 

4. 신용카드 및 현금영수증 공제

신용카드 사용액 공제

신용카드, 체크카드, 현금영수증 사용액에 대해 소득공제를 받을 수 있습니다. 총급여액의 25%를 초과하는 사용액에 대해 공제가 적용됩니다. 신용카드는 15%, 체크카드와 현금영수증은 30%의 공제율이 적용됩니다. 대중교통비와 전통시장 사용액은 추가 공제가 가능합니다.

현금영수증 공제

현금영수증을 발급받아 사용하면, 신용카드와 마찬가지로 소득공제를 받을 수 있습니다. 현금영수증 사용액은 체크카드와 동일한 30%의 공제율이 적용됩니다. 현금영수증을 발급받을 때는 반드시 본인의 주민등록번호나 휴대전화번호를 등록해야 합니다.

 

5. 주택 관련 공제

주택자금 공제

주택을 구입하거나 전세자금을 대출받은 경우, 이자 상환액에 대해 소득공제를 받을 수 있습니다. 주택자금 공제는 주택 구입 자금, 전세자금 대출 이자, 월세 납부액 등에 대해 적용됩니다. 주택 구입 자금의 경우, 주택담보대출 이자 상환액의 일정 비율을 소득공제 받을 수 있습니다.

 

월세 공제

무주택 세대주가 월세를 납부하는 경우, 월세 납부액의 일정 비율을 소득공제 받을 수 있습니다. 월세 공제는 연간 최대 750만원까지 적용되며, 공제율은 10%에서 12% 사이입니다. 월세 공제를 받기 위해서는 임대차계약서와 월세 납부 영수증을 제출해야 합니다.

 

 

연말정산 시 세금을 절약할 수 있는 방법은 정말 다양합니다. 본인의 상황에 맞게 적절히 활용하는 것이 중요합니다. 특히 본인의 가족 구성원이 어떻게 되는지에 따라 그 전략이 정말 다를 수 있습니다. 다만 큰 틀에서 본다면 위에서 소개한 다섯 가지 방법이 세액공제의 거의 전부라고 보면 되기 때문에 잘 활용하면, 세금을 절약하고 재정적인 혜택을 누릴 수 있습니다. 연말정산을 준비할 때는 국세청 홈택스나 회사의 인사팀을 통해 필요한 서류와 절차를 미리 확인하고, 꼼꼼하고 정확하게 준비하는 것이 좋습니다.